Was ist der Cash Flow?
Der Cash Flow ist eine wichtige finanzielle Kennzahl. Er zeigt die Flüsse des Bargeldes oder des Zahlungsmitteläquivalents innerhalb eines bestimmten Zeitraums an. Der Cash Flow gibt Auskunft über die Liquidität eines Unternehmens und die Kapitalstruktur. Er kann einzelne Konten, Projekte oder ganze Unternehmen betreffen.
Wie wird der Cash Flow berechnet?
Der Cash Flow wird auf Basis der Erträge und Aufwendungen eines Unternehmens ermittelt. Er wird als Differenz aus den Einzahlungen und Auszahlungen ermittelt und aufgeschlüsselt nach Betriebs- und Investitions-Cashflow sowie Finanzierungs-Cashflow.
- Betriebs-Cashflow: Er ergibt sich aus den Einzahlungen und Auszahlungen, die in Zusammenhang mit den laufenden Aktivitäten und Kosten des Unternehmens stehen.
- Investitions-Cashflow: Er entsteht durch Investitionen in Anlagevermögen und Immobilien.
- Finanzierungs-Cashflow: Er wird durch die Kapitalerhöhung sowie durch Kredite und Zinszahlungen ermittelt.
Beispiele für den Cash Flow
Der Cash Flow gibt Auskunft über die Liquidität eines Unternehmens. Er zeigt, wie viel Geld das Unternehmen ausgegeben und erhalten hat. Beispiele:
- Der Betriebs-Cashflow zeigt, wie viel Geld das Unternehmen ausgegeben und erhalten hat, um seine laufenden Geschäftsaktivitäten zu finanzieren.
- Der Investitions-Cashflow zeigt, wie viel Geld das Unternehmen ausgegeben und erhalten hat, um in Anlagevermögen zu investieren.
- Der Finanzierungs-Cashflow zeigt, wie viel Geld das Unternehmen ausgegeben und erhalten hat, um seine Kapitalerhöhung zu finanzieren.
Der Cash Flow gibt Aufschluss über die finanzielle Gesundheit eines Unternehmens und kann Unternehmen helfen, ihre Finanzen zu optimieren. Ein hoher Cash Flow bedeutet, dass ein Unternehmen über eine stabile Liquidität verfügt.
Fazit
Der Cash Flow ist eine wichtige finanzielle Kennzahl, die Auskunft über die Liquidität eines Unternehmens gibt. Er wird anhand der Erträge und Aufwendungen berechnet und aufgeschlüsselt nach Betriebs- und Investitions-Cashflow sowie Finanzierungs-Cashflow. Ein hoher Cash Flow bedeutet, dass ein Unternehmen über eine stabile Liquidität verfügt.
Weitere Informationen zum Thema Cash Flow finden Sie auf Wikipedia.